НАИБОЛЕЕ РАСПРОСТРАНЕННЫЕ МЕТОДЫ ОБМАНА ПРЕДПРИЯТИИ

Использование системы предоплаты
а)Под договоры на поставку конкретных товаров с клиентов собираются деньги в виде предоплаты. Собранные средства помещаются под процент в банк. При этом предприятие, собравшее деньги, обязательства по поставке и не планирует выполнять.По прошествии оговоренного в договоре срока клиенты начинают волноваться и требовать деньги обратно. Работники предприятия-мошенника оправдываются, ссылаясь на непредвиденные обстоятельства и показывая липовые документы о том, что предварительно оплаченный товар скоро поступит. Попытки "наехать" на жуликов серьезных результатов не дают, так как у последних оказывается надежная "крыша". Время всячески затягивается, а проценты в банке идут.
б)Собранные деньги реально направляются на закупку товара, товар поступает и продается. Однако, клиенту говорят, что поставщики оказались аферистами и что предприятие, собравшее деньги, "погорело". Но поскольку "собиратели денег" люди честные, то они эти деньги отдадут как только смогут. И действительно, после нескольких "прокруток" собранных денег вложенная клиентом сумма ему возвращается. В результате весь доход от операции достается аферистам.
в)Можно "нарваться" вообще на фиктивное предприятие, которое нигде не зарегистрировано, директор использует паспорт на чужое имя, а счет в банке открыт за небольшую взятку.
Поступившие на такой счет деньги быстро переводятся заграницу, где обналичиваются. Сам директор исчезает из поля зрения как клиента, так правоохранительных органов. С неформальными группировками по возврату долгов он обычно договаривается предварительно.

Предоплата "солидному" предприятию
Осторожные бизнесмены не спешат делать предоплату малознакомым фирмам. В этом случае мошенники, обладающие достаточным первоначальным капиталом, перекупают известную фирму, которая добросовестно выполняла свои обязательства Важнейшим условием перекупки является  конфиденциальность сделки, то есть смена собственника держится сторонами в строгом секрете.

Метод "толстого и глупого поросенка

Один из самых криминальных методов когда руководителя достаточно известной в деловом мире фирмы уговаривают участвовать на первый взгляд в очень выгодной сделке. Поскольку такой директор обычно дорожит своей репутацией, ему предлагаю для предотвращения обмана держать соби раемые деньги на счету его предприятия Под хорошую репутацию директора и его  компании аккумулируются деньги и директор полон желания выполнить взятые на себя обязательства.
Однако, в этот момент к нему приходя представители уголовной структуры и вынуждают перечислить деньги на указанный  ими счет. При этом оформляются все необходимые документы для того, чтобы возврат  средств в судебном или ином порядке был  невозможен.
Затем директора убивают (предпочти тельный вариант - увозят куда-нибудь по дальше). Нет денег, нет директора, спрашивать не с кого. Клиенты деньги потеряли,наивный директор - жизнь.

Создание совместного предприятия

Этот метод обычно применяют бывшие советские граждане, ныне постоянно прожи вающие за границей, но мошенниками могу оказаться и "чистые" иностранцы. Они предлагают отечественному предприятию создать совместное предприятие под внешне весьма перспективный торговый проект Совместное предприятие регистрирует отечественная сторона и вкладывает в неге деньги за свою долю уставного фонда. Но у иностранцев что-то не ладится. Они предлагают сформировать свою долю уставного фонда за счет полученной прибыли от намеченной к осуществлению торговой сделки.Поэтому рекомендуют партнеру, который ,дает деньги и осуществляет только общий юнтроль за сделкой, оговаривать определенный годовой процент дохода от вложеных денег. Возможно, в этом случае ваш партнер, непосредственно осуществляющий сделку, заработает гораздо больше. Но ели вы решите делить полученный чистый доход пополам, скорее всего вы получите еще меньше, чем если бы вы конкретно оговорили и записали в договор свой процент дохода.

Продавец есть, а покупатель исчезает

К посреднику обращается малоизвестная фирма с просьбой помочь купить определенный товар. Причем купить товар фирма согласна по высокой цене. "Совершенно случайно" через несколько дней к посреднику обращается клиент, который может продать запрашиваемый товар, но весьма недешево. При этом он требует залог и уплаты значительной неустойки в случае отказа от получения товара. Посредник предварительно бежит к покупателю, заключает с ним договор с аналогичным размером неустойки (но без залога), а затем подписывает контракт с поставщиком и предоставляет залог.

Когда посредник привозит товар покупателю, то фирма-покупатель оказывается "пустышкой" без уставного фонда и с липовой печатью, а ее офис арендован на подставных лиц. Посредник остается с товаром, купленным по баснословной цене, и несет неизбежные убытки.

Подделка гарантий и писем, удостоверяющих надежность партнера

Отечественные бизнесмены часто весьма наивны при осуществлении международных сделок. Иногда мошенники используют названия организаций, сходных по звучанию со всемирно известными банками и фирмами. Они и сами могут создать такие названия, заменив одну-две буквы. Имея дело с фирмами "Pansonic", "Panssonic" некоторые наши коммерсанты были сначала искренне уверены, что они закупают продукцию всемирно известной компании "Panasonic". Потом они разобрались, но тем не менее продолжают надувать население, продавая за "фирму" подделки с измененной в названии производителя буквой.

Создание якобы дочерней иностранной фирмы

Мошенники могут выступать от имени дочернего предприятия известной зарбежной фирмы. Для этого достаточно выдумать громкое имя и зарегистрировать под этим именем фирму.

Она может носить, например, название "Бош Белорашн", "Диор Интернешнл". Если регистрирующий орган вдруг воспротивится использованию названий известных фирм, то выход прост: название регистрируется в виде аббревиатуры, которое расшифровывается во внутрифирменных и фальсифицированных документах. После официальной регистрации фирмы мошенники фабрикуют документы, свидетельствующие об их родственных отношениях со знаменитой фирмой и что последняя выступает гарантом их операций.

Компрометация конкурентов

Через средства массовой информации проводится широкомасштабная кампания по дискредитации товаров, выпускаемых или продаваемых конкурентами. В результате увеличиваются возможности для реализации товаров фирмой, организовавшей компрометацию. Некоторое время назад в печати прошла серия статей, рассказывающих о том, какие плохие для налогового контроля японские аппараты типа "Rоуlе" и как хороши российские аппараты "Ока". Вставив две спички под рычажки "Оки", на этой машинке можно выбивать чеки без отметки на контрольной ленте. Тем не менее налоговые инспекции перестали регистрировать аппараты "Rоуlе". В результате спрос на "Оку" резко вырос.

Выдача заведомо неверно оформленных векселей

Вексель является долговым документом, оформленный строго определенным образом с набором стандартных реквизитов. Для того, чтобы вексель был признан недействительным, мошенники умышленно нарушают законодательно установленную процедуру оформления векселя.В ряде случаев векселя выписывают подразделения или филиалы крупной хозяйственной структуры, которым головной офис такого разрешения не давал. В результате такие векселя также признаются недействительными. И в этом случае страдает клиент.

Один из крупных белорусских банков привлекал средства через свои филиалы путем выписки векселей от имени этих филиалов. Когда банк обанкротился и клиенты начали требовать свои деньги назад, то  выяснилось, что головное отделение банка не давало право своим филиалам эммитировать векселя. Через суды все эти векселя были признаны недействительными. Клиенты уже не могли получить проценты по векселям. Поскольку сделки признавались недействительными, то клиенты могли рассчитывать на возврат только суммы, которую они перечислили в банк. Естественно,что они сильно теряли из-за инфляции. Более того, из-за банкротства банка и эту сумму многие заимодатели не смогли вернуть.

Выдача фальшивого чека

Применяется иностранцами во взаимоотношениях с отечественными бизнесменами. При расчете за товар выписывается фальшивый чек. Если наш бизнесмен после конфуза в банке, где ему отказываются оплатить такой чек, находит иностранного мошенника, последний может нагло заявить, что он выписал настоящий чек, вы деньги по нему получили и еще хотите получить по поддельному.

Умышленное превышение руководителем своих полномочий

В уставах предприятий обычно оговариваются пределы компетенции руководителя предприятия. В частности, в уставах акционерных обществ обычно оговаривается максимальный размер сделок, которые наемный директор предприятия может заключать без санкции Правления общества. Кроме того, часто имеются ограничения по использованию директором имущества общества. Директора предприятий  при заключении сделок не имеют привычки информировать партнеров об ограничениях их полномочий. Более того, недобросовестные руководители умышленно заключают договоры сверх пределов своих прав с последующим отказом от выполнения договорных обязательств.
Директор акционерного общества взял крупную ссуду под залог имущества предприятия. Кредит фирма вовремя не вернула. Когда кредитор попробовал забрать залог, то оказалось, что директор по уставу не имел права передавать имущество в залог. Суд признал залог недействительным и одновременно обязал должника вернуть деньги.

Приписывание в счета-фактуры невыполненных работ или услуг

Такие приписки делаются с целью получения дополнительного дохода. Приписки осуществляются разными организациями. Транспортные организации обычно приписывают километры или тонно-километры, строители - объем выполненных работ и используют неправильные "накручивающие" коэффициенты, в общественном питании приписывают количество выпитого и съеденного, а также завышают качество потребленных продуктов.Такие приписки не всегда обнаруживаются. Если же они выявляются внимательными клиентами, то вина обычно списывается на нерадивых работников. После этого к такому клиенту относятся настороженно и в случаях, когда потерять въедливого клиента не жалко, делают ему мелкие пакости (например, задерживают выполнение его заказов).

Предупреждение обмана другой фирмой

Рекомендовать универсальные методы, надежно защищающие от мошенничества партнеров невозможно из-за многообразия жульнических приемов. Но наиболее важными являются следующие методы защиты от мошенников.
Не спешите расставаться с собственными деньгами. Стремитесь оплачивать товар только после его поставки вам. В крайнем случае выставляйте аккредитив с выгодными для вас условиями его раскрытия (после поставки товара).

Вместе с тем существует вероятность подделки документов, необходимых для раскрытия аккредитива. Если вы провели с новым партнером одну-две небольшие сделки, не считайте, что обязательно будет удачной и третья, крупная сделка. Особенно в случае, если при совершении крупной сделки вашими деньгами будет распоряжаться партнер.

При заключении договора о совместной деятельности предусмотрите ваше обязательное участие во всех основных операциях по совместной деятельности, ваш жесткий контроль за расходованием средств и распределением доходов.

В договоре четко оговаривайте свои экономические интересы. Если контракт не будет выполнен, по условиям договора стремитесь получить максимальную компенсацию.

Поступайте осторожно, если вам будут предлагать чрезвычайно выгодные условия договора.

При заключении договоров на покупку товара и его продажу контролируйте оговариваемые размеры получаемых и выплачиваемых штрафных санкций в случае срыва договоров.

Обязательно ознакомьтесь с уставом предприятия-партнера. Выясните, имеет ли предприятие по уставу право заниматься предусмотренной договором деятельностью. Уточните, имеет ли право директор заключать с вами договор без согласования с вышестоящим руководством. Если партнер ссылается на солидных учредителей, проверьте это в учредительном договоре. Очень полезно также ознакомиться с балансом предприятия-партнера.

Проверьте паспорт и полномочия лица, подписывающего с вами договор, а также совпадение названия предприятия-партнера в тексте договора, в других документах и на печати.

В тексте договора должны отсутствовать ссылки на обязательства других юридических и физических лиц, кроме подписавших договор. Необходимо быть особенно внимательным в случае, если договор заключается от имени известной фирмы, а деньги направляются в адрес другого предприятия (даже если последнее называет себя дочерней структурой или региональным представителем известной фирмы).

Проверяйте предоставляемые залоги на предмет их возможного многократного перезакладывания.

При предоставлении вам поручительств (гарантий) других предприятий или организаций проверьте состоятельность поручителя (гаранта) и выясните, давал ли он вообще предоставленную вам гарантию. В  счетах-фактурах, в актах приемки-сдачи работ и в накладных всегда проверяйте соответствие указанного в документах и фактического количества и качества поставляемых товаров, а также объемов выполненных работ и услуг.

Контролируйте своих работников, не создавайте им условий, когда они могут "перепродаться" другой фирме.

По материалам публикации "Предприятие обманывает предприятие" (Лученок А.)